关于横峰县2017年财政预算执行情况和
2018年财政预算草案的报告（书面）
——2018年2月3日在横峰县第十六届
人民代表大会第三次会议上
县财政局局长 项小军
各位代表:
我受县人民政府委托，向大会书面报告横峰县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案，请予审议；2018年财政预算草案，请予审查批准。并请县政协各位委员和列席会议的同志提出意见。
一、2017年财政预算执行情况
2017年是党的十九大胜利召开之年，也是我县决战脱贫的攻坚之年。这一年，在县委的坚强领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，在上级财政部门的指导和帮助以及有关部门的紧密配合下，县财政部门紧紧围绕县委十九届三次全会的决策部署，深入学习党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实新发展理念，牢牢把握稳中求进工作总基调，扎实推进供给侧结构性改革，全年财政运行总体平稳，有力促进经济社会协调发展。
——财政收支稳中有进
财税部门坚持实事求是，依法依规组织财政收入，科学合理安排财政支出，圆满完成年度预算目标。财政收入质量大幅提升，税收收入占财政总收入的比重88.6%，同比提高了31.9个百分点，税收收入增幅居全市第一。获得省财政厅收入质量奖1644万元、发展先进奖1658万元，占全市份额的63.6%；新增均衡性转移支付3422万元，相当于前五年的总和。乡镇发展势头强劲，乡镇财政收入完成5.11亿元，同比增长105.7%，实现乡乡过两千万，其中超亿元收入乡镇2个（新篁、港边）。一般公共预算支出23.41亿元，增长6.9%，各项重点支出、应急支出得到较好保障。
——支持发展加力增效
贯彻实施积极财政政策，促进实体经济健康发展。着力推动政策落实，优化发展环境，深入推进降成本优环境专项行动，用好用足各类财税优惠政策。加大重点领域投入，积极争取债券资金，2017年新增了地方政府债券资金3.83亿元，有力助推了秀美乡村和新型城镇化等项目的顺利实施。帮扶中小微企业，创立中小企业转贷基金，切实为企业解决了融资困难问题；稳步推进“财园信贷通”工作，累计发放贷款1.45亿元，解决了中小企业发展资金瓶颈；深化“财政惠农信贷通”工作，累计发放贷款115笔，资金0.57亿元，扶持农户增产增收。
——民生保障力度加大
积极筹措资金，办好民生工程实事，圆满完成惠民实事。坚持教育优先战略，从2017年秋季开学开始，提高生均公用经费保障，小学从600元/人提高到800元/人，初中从800元/人提高到1000元/人，高中新增1000元/人。健全社会保障体系，持续提高企业退休人员养老金水平；城乡低保财政月人均补差水平分别达到350元和225元；农村特困人员集中、分散供养标准提高到每人每月425元和320元。城乡居民基本养老保险年人均补助提高到450元。城乡基本公共卫生服务年人均补助提高到50元。对符合条件的城镇居民独生子女父母及失独家庭发放奖励金或抚慰金。全面推开公立医院综合改革，所有公立医院全部取消药品加成。特别是，着力支持精准扶贫、精准脱贫，县财政新增安排专项扶贫资金1511万元，总量达到2271万元，比上年增长198.9%。
——财税改革稳步深化
完善政府预算体系，进一步加强了全口径预算管理，深化部门预算改革，全面推开预决算信息公开，除涉密单位外，全县各部门单位2017年预算和2016年决算已全面公开。进一步明确财政和主管部门的职责分工，完善和规范专项资金的设立调整、分配使用、预算管理和公开，强化监督检查和责任追究。财政涉农资金整合规模达2.97亿元，统筹推进了贫困村基础设施建设。贯彻落实《江西省税收保障条例》，完善综合治税平台建设。加强财政投资评审工作，全年共评审项目240个，净审减资金0.87亿元，有效遏止了建设项目中的浪费现象。加强政府性债务管理，着力强化债务风险防控，形成了覆盖限额管理、预算管理、风险管理、监督管理等各个环节的管理体系。公务消费网络监管平台正式上线，对预算单位“三公经费”实行网络监控，严控一般性支出。
（一）一般公共预算执行情况
2017年全县财政总收入10.98亿元，同口径增长6.1%。税收收入占财政总收入的比重88.6%。一般公共预算收入6.46亿元，同口径增长9.7%，完成了人大调整预算任务。一般公共预算收入主要项目执行情况是：
税收收入完成5.21亿元，同比增长14.5%；
非税收入完成1.25亿元，同比下降75.2%。
2017年全县一般公共预算支出23.41亿元，同比增支1.5亿元，增长6.9%，一般公共预算支出主要项目执行情况是：
一般公共服务支出1.71亿元，同比增长28.4%；公共安全支出0.73亿元，同比下降5.9%；教育支出2.85亿元，同比下降12.1%（同口径增长12.7%）；科学技术支出0.02亿元，同比下降95%，主要是上年科技专项资金列支较多，2017年专项资金较少；文化体育与传媒支出0.23亿元，同比增长43%；社会保障和就业支出2.94亿元，同比增长13.2%；医疗卫生与计划生育支出1.89亿元，同比增长32.9%；节能环保支出0.33亿元，同比增长34.6%；城乡社区支出3.87亿元，同比下降39.2%；农林水支出4.69亿元，同比增长49.5%；交通运输支出0.54亿元，同比增长105.7%；资源勘探信息等支出2.18亿元，同比增长57.7%；商业服务业等支出0.31亿元，同比增长498.6%；国土海洋气象等支出0.47亿元，同比增长278.1%；住房保障支出0.46亿元，同比增长470.5%；粮油物资储备支出0.02亿元，同比下降19.4%；其他支出0.22亿元，同比下降16.1%。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入2.43亿元，同比减收5.32亿元，下降68.6%；政府性基金预算支出2.61亿元，同比减支5.53亿元，下降67.9%。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入5.05亿元，同比增收0.83亿元，增长19.7%；社会保险基金预算支出4.81亿元，同比增支1.16亿元，增长31.8%。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入89万元，支出89万元。
以上是2017年财政收支执行情况，待年度决算编成后，正式向县人大常委会报告。
同时，我们也清醒地看到发展中面临的困难和问题：我县财政增收基础还不牢固，战略新兴产业对财税增收的支撑作用有待加强；财政刚性支出增长，收支矛盾突出；财政绩效管理、资金使用效益和财政监督等仍需加强。对这些困难和问题，我们将在今后的发展中采取有力的措施努力加以解决。
二、2018年县级财政预算草案
2018年全县财政工作和预算安排的总体要求是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持新发展理念，紧扣我国社会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，坚持稳中求进的工作总基调，继续实施积极的财政政策，增强财政可持续性；调整优化支出结构，着力支持防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治等重点工作，切实保障和改善民生；深入推进财税体制改革，全面实施绩效管理，加快建设现代财政制度；助推打赢脱贫摘帽攻坚战，开启富民强县新征程，努力建设“经济结构优化、民生发展优先、生态环境优美”的幸福新横峰。
依据今年全县经济和社会发展计划，编制2018年县级财政预算草案。现将主要情况汇报如下：
（一）一般公共预算收支安排情况
2018年财政总收入确保完成11.75亿元，较上年执行数增收0.77亿元，增长7%；一般公共预算收入6.88亿元，较上年执行数增收0.41亿元，增长6.4%；税收占财政收入比重88.7%。财政收入分部门情况：国税部门7.82亿元，较上年增收0.65亿元，增长9.1%；地税部门2.6亿元，较上年增收0.04亿元，增长1.5%；财政部门1.33亿元，较上年增收0.08亿元，增长6.1%。
财政总收入奋斗目标11.97亿元，较上年执行数增收0.99亿元，增长9%；一般公共预算收入7.05亿元，较上年执行数增收0.59亿元，增长9.1%；税收占财政收入比重87.7%。财政收入分部门情况：国税部门7.9亿元，较上年增收0.73亿元，增长10.2%；地税部门2.6亿元，较上年增收0.04亿元，增长1.5%；财政部门1.47亿元，较上年增收0.22亿元，增长17.3%。
2018年一般公共预算收入预算安排6.88亿元，加上转移性收入，减去转移性支出，全年可用财力13.63亿元。一般公共预算支出安排13.63亿元，收支平衡。
一般公共预算支出计划13.63亿元，同比增长0.5%，其中：一般公共服务支出1.17亿元，同比增长9%；公共安全支出0.46亿元，同比增长16%；教育支出2.5亿元，同比增长5 %；科学技术支出0.21亿元，同比增长1.7%；文化体育与传媒支出0.13亿元，同比增长2.5%；社会保障和就业支出2.61亿元，同比增长7.4%；医疗卫生与计划生育支出1.55亿元，同比增长7.8%；节能环保支出0.15亿元，同比增长4.3%；城乡社区支出0.37亿元，同比增长24.2%；农林水支出1.49亿元，同比增长0.9%；交通运输支出0.05亿元，同比下降7.7%；资源勘探信息等事务支出1.83亿元，同比下降0.2%；商业服务业等支出0.07亿元，同比增长21.9%；国土海洋气象等事务支出0.1亿元，同比增长5.2%；住房保障支出0.06亿元，同比增长18.3%；粮油物资储备支出0.01亿元，同比增长4.1%；其他支出0.87亿元，同比下降41.7%。
（二）政府性基金预算收支安排情况
2018年政府性基金预算收入安排3.16亿元，加上转移性收入，基金收入总计3.19亿元。政府性基金预算支出安排2.35亿元，加上转移性支出，基金支出总计3.19亿元。收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支安排情况
2018年社会保险基金预算收入安排5.58亿元，社会保险基金预算支出安排5.4亿元，基金本年结余0.18亿元。年末滚存结余3.93亿元。
（四）国有资本经营预算收支安排
2018年国有资本经营预算收入安排0.01亿元，国有资本经营预算支出安排0.01亿元。
2018年县直部门预算请一并予以审议。
三、完成2018年预算的主要措施
2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。财政部门将按照县委十九届五次全会的决策部署，紧紧围绕发展大局，扎实完成全年各项工作任务。
（一）注重质量和效益，改善调控功能。密切跟踪和准确把握经济走势，充分发挥市场对资源配置的决定性作用，支持推进供给侧结构性改革，继续实施减税降费政策，用足用活用好“财园信贷通”、“财政惠农信贷通”等扶持政策，切实降低企业负担，支持实体经济发展。适度扩大支出规模，灵活运用奖补、贴息、债券、政府采购等政策和资源，引导撬动民间投资，促进经济稳定增长、转型发展。积极对接上级政策，紧密结合我县实际，精准谋划平台和抓手，争取上级在转移支付、债券额度、改革试点等方面，加大对我县的支持力度。切实贯彻新的发展理念，将财政收入工作重心转移到财源培植、结构优化和质量提升上来，推动实现财政收入有质量、有效益、可持续的增长。
（二）注重统筹和整合，保障重点需求。强化政府预算全口径大统筹，加大政府性基金、国有资本经营预算调入一般公共预算统筹安排的力度，增强预算统筹能力。用好增量，盘活存量，采取收回预算、调整用途、调入预算稳定调节基金等盘活措施，统筹用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域，增强盘活的有效性。优化支出结构，集中财力办大事，继续增加对基本民生，精准扶贫等方面的投入，加大涉农扶贫资金整合力度，让广大人民群众享有更多的幸福感和获得感。
（三）注重公开和绩效，强化预算管理。推进透明预算制度建设，进一步扩大公开范围、细化公开内容，增强预算的透明度，完善公开程度，落实公开责任，统一公开平台，优化公开格式，让人民群众看得清，看得懂。加强专项资金管理，清理长期固化和非急需的支出项目，加强对支出政策的定期评估，对其中绩效不高、资金沉淀的，减少或不再安排预算。建立健全全过程绩效预算管理机制，全面推进项目资金绩效评价，完善部门自评、重点评价、引入第三方评价相结合的评价机制，提高绩效评价质量，做到用钱必问效，无效则问责，加强绩效评价结果运用。加强政府投资项目评审，完善评审制度，优化评审流程，以提高评审质量和时效为抓手，提升政府投资项目绩效。
（四）注重创新和活力，推进财税改革。完善政府预算体系，加强四本预算之间的有机衔接和统筹联动。深化部门预算改革，进一步细化预算编制，提高年初预算到位率，增强预算执行的刚性约束。建立健全财政政策体系，加快实现基本公共服务常住人口全覆盖。全面启动环保税开征，密切关注个人所得税、资源税等税制改革情况，积极准备，提前谋划，增强改革的主动性。积极推进非税收入收缴系统建设，实现财政、执收单位、银行的互联互通，提高非税收入征缴管理水平。做好政府资料产报告试点工作，加快建立权责发生制的政府综合财务报告制度。
（五）注重预防和管控，确保运行安全。一是全面启动公务消费网络监管平台，对预算单位公务接待、公务用车、出国出境等公务消费行为实行网络监控、在线审核、动态管理，形成公务消费事项事前申报、事中审核、事后核算的财政资金监管新模式。二是制定全年财政监督检查计划，扎实开展好对重大财政政策和重点民生资金（特别是扶贫专项资金）落实的监督检查工作，加大财政监督检查发现问题查处问责力度，加强结果运用，将监督检查结果与财政管理，资金分配挂钩。三是完善政府性债务风险预算体系，建立健全风险应急处置机制，切实防范和化解财政金融风险。
2018年是全面学习贯彻十九大精神的开局之年，财政部门将认真贯彻落实好十九大精神，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，自觉接受人大的监督，虚心听取政协的意见和建议，坚定信心，锐意进取，扎实工作，不断开创财政事业新局面，为确保脱贫摘帽，为建设“经济结构优化、民生发展优先、生态环境优美”的幸福新横峰努力奋斗！
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